倍加网配资 中欧上证科创板综合指数增强A,中欧上证科创板综合指数增强C: 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金招募说明书

中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金       招募说明书         中欧基金管理有限公司      中欧上证科创板综合指数增强型          证券投资基金           招募说明书        基金管理人：中欧基金管理有限公司        基金托管人：交通银行股份有限公司                  二〇二五年六月 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                 招募说明书   本基金经 2025 年 5 月 9 日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监 会”）下发的《关于准予中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金注册的批 复》（证监许可20251002 号文）准予募集注册。                        重要提示   基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国 证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资和 收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对 基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。   投资有风险，投资人在认购（或申购）本基金前应认真阅读本基金的招募说 明书、基金产品资料概要和基金合同等信息披露文件，自主判断基金的投资价值， 自主做出投资决策，自行承担投资风险。   证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一 证券所带来的个别风险。基金投资不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预 期的金融工具，投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收 益，也可能承担基金投资所带来的损失。   本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、 指数编制机构停止服务、成份股停牌或退市等潜在风险。   本基金标的指数为上证科创板综合指数，编制方案如下：   （1）样本空间   指数样本空间由科创板上市的股票和红筹企业发行的存托凭证组成。ST、 *ST 证券除外。   （2）选样方法   选取样本空间内所有证券作为指数样本。   （3）指数计算   指数计算公式为：   报告期指数=报告期样本总市值/除数×1000   其中，总市值＝∑(证券价格×发行股本数)。除数在样本除息等情况时予以 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 修正。     有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址： http://www.csindex.com.cn/。     投资人购买本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构。 投资人应当认真阅读基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等基金信息披露 文件，了解基金的风险收益特征，根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、 资产状况等判断基金是否和自身的风险承受能力相适应，并通过基金管理人或基 金管理人委托的具有基金销售业务资格的其他机构购买基金。投资人在获得基金 投资收益的同时，亦承担基金投资中出现的各类风险，可能包括：证券市场整体 环境引发的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、大量赎回或暴跌导致的 流动性风险、基金管理人在投资经营过程中产生的操作风险以及本基金特有风险 等。     基金资产如投资于港股，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场 制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动较大的风险 （港股市场实行 T+0 回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现 出比 A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造 成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的 情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险） 等。具体风险烦请查阅本基金招募说明书的“风险揭示”章节的具体内容。     基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资 产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股，存 在不对港股进行投资的可能。     本基金可投资存托凭证，除与其他投资于境内市场股票的基金所面临的共同 风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险， 以及与中国存托凭证发行机制相关的风险。     基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示 其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保 证。基金管理人提醒投资人注意基金投资的“买者自负”原则，在作出投资决策 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负担。   为对冲信用风险，本基金可能投资于信用衍生品，信用衍生品的投资可能面 临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。   本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的 50%，但 在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过 50%的除外。法律 法规或监管部门另有规定的，从其规定。   当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应 程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书的有关章节。侧 袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的 申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的 特定风险。   本基金可参与股指期货、国债期货、股票期权等金融衍生品交易，股指期货、 国债期货、股票期权等金融衍生品投资可能给本基金带来额外风险，包括杠杆风 险、市场风险、流动性风险、保证金风险等，由此可能增加本基金净值的波动性。   本基金可根据法律法规和基金合同的约定参与融资、转融通证券出借业务， 可能存在流动性风险、市场风险和信用风险等融资、转融通证券出借业务特有风 险。   本基金投资于科创板股票，会面临科创板机制下因投资标的、市场制度以及 交易规则等差异带来的特有风险，包括但不限于科创板上市公司股票价格波动较 大的风险、流动性风险、退市风险等。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                                                                                                          招募说明书                                                           目            录 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书                   第一部分     绪言   本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办 法》”）、     《公开募集证券投资基金运作管理办法》                      （以下简称“                           《运作办法》”）、                                   《公 开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》                    （以下简称“《销售办法》”）、                                  《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》                     （以下简称“《流动性风险管理规     《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》（以下简称 定》”）、 “《指数基金指引》”）等有关法律法规及《中欧上证科创板综合指数增强型证券 投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）编写。   本招募说明书阐述了中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金（以下简 称“本基金”或“基金”）的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策 有关的全部必要事项，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。   基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书 所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取 得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行 为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他 有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务， 应详细查阅基金合同。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                   招募说明书                   第二部分     释义     在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 及对基金合同的任何有效修订和补充 板综合指数增强型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补 充 投资基金招募说明书》及其更新 基金份额发售公告》 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十 次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代 表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其不时做出的修订       《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公 开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 的，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正 的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订       《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公 开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                  招募说明书       《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其 不时做出的修订 的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其 不时做出的修订 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 投资者境内证券期货投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定， 经中国证监会批准，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资 者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者 律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 人 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资计划等业务 会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务 协议，办理基金销售业务的机构 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                 招募说明书 算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 限公司或接受中欧基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资计划等业务而引起基金 份额变动及结余情况的账户 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 不得超过3个月 开放日 本基金参与港股通交易且该工作日为非港股通交易日时，则基金管理人可根据实 际情况决定本基金是否开放申购、赎回及转换业务） 范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人 和投资人共同遵守 请购买基金份额的行为 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 请购买基金份额的行为 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金 管理人管理的其他基金基金份额的行为 持基金份额销售机构的操作 购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额)超过上一工作日基金总份额的10% 行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 基金应收申购款及其他资产的价值总和 值和基金份额净值的过程 刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称 “规定网站”，包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披 露网站）等媒介 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 件 本基金基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，并分别计算和 公告基金份额净值和基金份额累计净值 金财产中计提销售服务费的基金份额类别 费用的基金份额类别 基金份额持有人服务的费用 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与 银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限 的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交 易的债券等 基金产品资料概要》及其更新 证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内的香港联合交 易所上市的股票 管理信用风险的信用衍生工具 的金额，各项支付和结算以此金额为计算基准 额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投 资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 不受损害并得到公平对待 账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待， 属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准 备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确 定性的资产 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还 所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务   以上释义中涉及法律法规的内容，法律法规修订后，如适用本基金，相关内 容以修订后法律法规为准。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                                      招募说明书                           第三部分       基金管理人      一、基金管理人概况 厦 8 层、10 层、16 层                                            注册资本 序号               股东名称                                    比例                                          （人民币/万元）       WP Asia Pacific Asset Management           华平亚太资产管理有限公司       上海睦亿投资管理合伙企业(有限             合伙)       上海穆延投资管理合伙企业(有限             合伙) 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                      招募说明书           共 计                22,000     100% 注：因四舍五入,股权比例加总存在尾差。      二、主要人员情况      窦玉明先生，中国籍。清华大学经济管理学院本科、硕士，美国杜兰大学 MBA。现任中欧基金管理有限公司董事长，上海盛立公益基金会理事，国寿投资 保险资产管理有限公司独立董事，上海市浦东新区陆家嘴金融城商会会长。曾任 职于君安证券有限公司、大成基金管理有限公司。历任嘉实基金管理有限公司投 资总监、总经理助理、副总经理兼基金经理，富国基金管理有限公司总经理、董 事。      周朗朗先生，中国香港籍。加拿大西安大略大学本科，清华大学高级管理人 员工商管理硕士。现任中欧基金管理有限公司副董事长，美国华平投资集团中国 区联席总裁、中国金融及企业服务行业和工业科技投资行业主管合伙人、董事总 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                                   招募说明书 经理，河南中原消费金融股份有限公司董事。历任瑞士信贷第一波士顿（加拿大） 银行和花旗银行（香港）投资银行部分析师。    张园园女士，中国籍。毕业于重庆大学本科、硕士。现任中欧基金管理有限 公司董事，国都景瑞投资有限公司总经理、董事。历任重庆国际信托股份有限公 司北京业务管理总部副总经理、金融市场业务部执行总裁。    刘建平先生，中国籍。北京大学法学学士、法学硕士，美国亚利桑那州立大 学凯瑞商学院工商管理博士。现任中欧基金管理有限公司董事、总经理兼首席信 息官，中欧基金国际有限公司董事长，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。历 任北京大学教师，中国证券监督管理委员会基金监管部副处长，上投摩根基金管 理有限公司督察长。    樊扬先生，中国籍。澳大利亚麦考里大学经济学硕士，清华大学高级工商管 理硕士。现任中欧基金管理有限公司独立董事。历任 CPPIB PE Investment Asia Limited 董事总经理，Citron PE Investment (Hong Kong) 2016 Limited 董事 总经理，中信产业基金管理公司投资总监，国际金融公司中国代表处投资官员、 高级投资官员，北京鹏联投资顾问有限公司副总裁，德勤咨询（上海）有限公司 北京分公司高级咨询顾问、经理，荷兰银行北京分行信贷经理，渣打银行天津分 行信贷助理。    钟炜先生，中国籍。毕业于西北政法大学本科。现任中欧基金管理有限公司 独立董事，北京市康达（广州）律师事务所律师。历任北京市康达（广州）律师 事务所广州分所主任，北京市康达律师事务所律师、高级合伙人，陕西省洋县人 民法院副院长。    戴国强先生，中国籍。上海财经大学金融专业硕士，复旦大学国际金融系世 界经济专业博士。现任中欧基金管理有限公司独立董事，上海财经大学金融学教 授、上海财经大学青岛财富管理研究院名誉院长，中国绿地博大绿泽集团有限公 司独立董事，上海袅之文学艺术创作有限公司执行董事，利群商业集团股份有限 公司独立董事，江苏昆山农村商业银行股份有限公司独立董事。历任上海财经大 学金融系副主任，上海财经大学财务金融学院副院长，上海财经大学金融学院常 务副院长、院长、党委书记，上海财经大学 MBA 学院院长兼书记，上海财经大学 商学院直属党支部书记兼副院长。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   顾飞先生，中国籍。中国社会科学院工商管理硕士。现任中欧基金管理有限 公司监事会主席，国都创业投资有限责任公司副总经理。历任北京锦润投资管理 有限公司客户部总经理，重庆国投财富投资管理有限公司大客户部副总经理，重 庆国际信托股份有限公司信托经理，天风证券股份有限公司交易员，银河德睿资 本管理有限公司投资经理。   江知玥女士，中国籍。剑桥大学地产金融专业硕士。现任中欧基金管理有限 公司监事，美国华平投资集团股权投资部投资经理。历任美国银行公司全球市场 部经理，上海维信荟智金融科技有限公司战略规划经理，瑞士信贷（香港）有限 责任公司投资银行部分析师。   李琛女士，中国籍。同济大学计算机及应用专业学士。现任中欧基金管理有 限公司监事、理财规划总监。历任大连证券上海番禺路营业部系统管理员，大通 证券上海番禺路营业部客户服务部主管。   刘京鹏先生，中国籍。复旦大学金融学硕士。现任中欧基金管理有限公司监 事、战略规划及业务发展总监。历任华宸未来基金管理有限公司产品与金融工程 部产品经理。   刘建平先生，中欧基金管理有限公司总经理，中国籍。简历同上。   卢纯青女士，中欧基金管理有限公司副总经理、权益投决会委员、投资总监、 基金经理，中国籍。加拿大圣玛丽大学金融学硕士。历任北京毕马威华振会计师 事务所审计，中信基金管理有限责任公司研究员，银华基金管理有限公司研究员、 行业主管、研究总监助理、研究副总监。   许欣先生，中欧基金管理有限公司副总经理，上海中欧财富基金销售有限公 司执行董事，中欧基金国际有限公司董事，中国籍。中国人民大学金融学硕士， 中欧国际工商学院 EMBA。历任华安基金管理有限公司北京分公司投资顾问，嘉 实基金管理有限公司机构理财部总监，富国基金管理有限公司总经理助理。   卞玺云女士，中欧基金管理有限公司督察长，中欧盛世资产管理（上海）有 限公司董事，兴盛天成投资管理（南平）有限公司董事，中欧私募基金管理（上 海）有限公司董事，中国籍。清华大学五道口金融学院 EMBA。历任毕马威会计 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                              招募说明书 师事务所助理审计经理，银华基金管理有限公司投资管理部副总监，中欧基金管 理有限公司风控总监。   于岚女士，中欧基金管理有限公司财务负责人/人力资源总监，上海中欧财 富基金销售有限公司监事，中欧盛世资产管理（上海）有限公司董事，中欧私募 基金管理（上海）有限公司董事，中国籍。上海财经大学金融学硕士、上海交通 大学高级金融学院 EMBA。历任上海证券信息有限公司总裁行政助理，中欧基金 管理有限公司总经理助理、运营副总监、行政部总监。     姓名          钱亚婷               性别                女     国籍           中国          最高学历、学位           研究生、硕士   其他公司历任                          无   本公司历任                     分析师、基金经理助理   本公司现任                        基金经理 本基金经理所管理基                 产品名称            起任日期             离任日期   金具体情况              中欧互通精选混合               型证券投资基金              中欧沪深 300 指数                   金              中欧量化先锋混合               型证券投资基金              中欧中证 500 指数                   金              中欧小盘成长混合               型证券投资基金              中欧中证 1000 指              数增强型证券投资 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                              招募说明书                  基金              中欧周期景气混合                  基金              中欧瑾灵灵活配置                   金              中欧国证 2000 指                  基金              中欧半导体产业股                 资基金              中欧中证 A500 指                  基金   权益投资决策委员会：葛兰、卢纯青、蓝小康、曲径、王培、周蔚文担任委 员会委员，周蔚文担任委员会主席；   固收投资决策委员会：陈凯杨、邓欣雨、黄海峰、雷志强、吕修磊、王申、 邵凯、闫沛贤担任委员会委员，邵凯担任委员会主席；   多资产投资决策委员会：黄华、华李成、吕修磊、桑磊、许文星担任委员会 委员，黄华担任委员会主席。   三、基金管理人的职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 配收益； 他法律行为；   四、基金管理人的承诺 建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行 为的发生。 险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：   （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公平地对待管理的不同基金财产；   （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；   （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示 他人从事相关的交易活动；   （7）玩忽职守，不按照规定履行职责；   （8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 取有效措施，防止违反基金合同行为的发生。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书 家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责。   （1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额 持有人谋取最大利益；   （2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人牟取利益；   （3）不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定， 不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资 内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的 交易活动；   （4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。   五、基金管理人的内部控制制度   （1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和 各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。   （2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维 护内控制度的有效执行。   （3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司 基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。   （5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高 经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。   公司的内部控制体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，各个业务 部门负责本部门的风险评估和监控，监察稽核部负责监察公司的风险管理措施的 执行。具体而言，包括如下组成部分：   （1）董事会：负责制定公司的内部控制政策，对内部控制负完全的和最终 的责任。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   （2）监事会：对公司的经营情况进行检查，并对董事会和管理层履行职责 的情况进行监督。   （3）督察长：独立行使督察权利，直接对董事会负责；就内部控制制度和 执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能；向董事会和中国证监会进行 定期、不定期报告。   （4）投资决策委员会：负责指导基金财产的运作，对基金投资的所有重大 问题进行决策。   （5）风险控制委员会：协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就 风险控制重要事项进行讨论和决策。   （6）监察稽核部：独立于其他部门和业务活动，对内部控制制度的执行情 况进行全面及专项的检查和反馈，使公司在良好的内部控制环境中实现业务目标。   （7）业务部门：具体执行公司各项内部控制制度及政策，确保各项业务活 动合法、合规进行。   （1）部门及岗位设置体现了职责明确、相互制约原则。   各部门及岗位均设立明确的授权分工及工作职责，并编制详细的岗位说明书 和业务流程；建立重要凭据传递及信息沟通制度，实现相关部门、相关岗位之间 的监督制衡。   （2）严格授权控制。   授权控制贯穿于公司经营活动的始终。公司建立了合理的授权标准和流程， 确保授权制度的贯彻执行。重大业务的授权应采取书面形式，明确授权内容和实 效，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制。   （3）实行恰当的岗位分离。   建立科学的岗位分离制度，各业务部门在适当授权的基础上实行恰当的岗位 分离。重要业务和岗位进行物理隔离，投资与交易、交易与清算、基金会计与公 司会计等重要岗位不得有人员重叠。   （4）建立完善的资产分离制度。   建立完善的资产分离制度，基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委 托资产实行独立运作，分别核算。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   （5）建立严密有效的风险管理系统。   风险管理系统包括两方面：一是公司主要业务的风险评估和检测办法、重要 部门风险指标考核体系以及业务人员道德风险防范体系等；二是公司灵活有效的 应急、应变措施和危机处理机制。通过严密有效的风险管理系统，对公司内外部 风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。   （6）建立完整的信息资料保全系统。   真实、全面、及时、准确地记载每一笔业务，及时准确地进行会计核算和业 务记录，完整妥善地保管好会计、统计和各项业务资料档案，确保原始记录、合 同契约、各种信息资料数据真实完整。   基金管理人确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制 度是基金管理人董事会及管理层的责任，董事会承担最终责任；本基金管理人特 别声明以上关于内部控制制度和风险管理的披露真实、准确，并承诺根据市场的 变化和基金管理人的发展不断完善风险管理和内部控制制度。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                        招募说明书                    第四部分   基金托管人   一、基金托管人基本情况   （一）基金托管人概况   公司法定中文名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）   公司法定英文名称：BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD   法定代表人：任德奇   住    所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号   办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号   邮政编码：200336   注册时间：1987 年 3 月 30 日   注册资本：742.63 亿元   基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字199825 号   联系人：方圆   电   话：95559   交通银行始建于 1908 年，是中国历史最悠久的银行之一，也是近代中国的 发钞行之一。1987 年重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第一家全 国性的国有股份制商业银行，总部设在上海。2005 年 6 月交通银行在香港联合 交易所挂牌上市，2007 年 5 月在上海证券交易所挂牌上市。交通银行连续 16 年 跻身《财富》(FORTUNE)世界 500 强，营业收入排名第 154 位；列《银行家》(The Banker)杂志全球千家大银行一级资本排名第 9 位。   截至 2024 年 9 月 30 日，交通银行资产总额为人民币 14.59 万亿元。2024 年前三季度，交通银行实现净利润(归属于母公司股东)人民币 686.90 亿元。   交通银行总行设资产托管部（下文简称“托管部”）。现有员工具有多年基金、 证券和银行的从业经验，具备基金从业资格，以及经济师、会计师、工程师和律 师等中高级专业技术职称，员工的学历层次较高，专业分布合理，职业技能优良， 职业道德素质过硬，是一支诚实勤勉、积极进取、开拓创新、奋发向上的资产托 管从业人员队伍。   （二）主要人员情况 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                           招募说明书    任德奇先生，董事长、执行董事，高级经济师。    任先生 2020 年 1 月起任交通银行董事长（其中：2019 年 12 月至 2020 年 7 月代为履行行长职责）、执行董事，2018 年 8 月至 2020 年 1 月任交通银行副董 事长（其中：2019 年 4 月至 2020 年 1 月代为履行董事长职责）、执行董事，2018 年 8 月至 2019 年 12 月任交通银行行长；2016 年 12 月至 2018 年 6 月任中国银 行执行董事、副行长，其中：2015 年 10 月至 2018 年 6 月兼任中银香港（控股） 有限公司非执行董事，2016 年 9 月至 2018 年 6 月兼任中国银行上海人民币交易 业务总部总裁；2014 年 7 月至 2016 年 11 月任中国银行副行长，2003 年 8 月至 管理部总经理、湖北省分行行长、风险管理部总经理；1988 年 7 月至 2003 年 8 月先后在中国建设银行岳阳长岭支行、岳阳市中心支行、岳阳分行，中国建设银 行信贷管理委员会办公室、信贷风险管理部工作。任先生 1988 年于清华大学获 工学硕士学位。    张宝江先生，副董事长、执行董事、行长，高级经济师。    张先生 2024 年 6 月起任交通银行行长；曾任中国农业发展银行副行长，安 徽省分行行长，总行办公室主任，陕西省分行副行长，总行政策研究室副主任（主 持工作）、办公室副主任、研究室副主任等职务。张先生于 1998 年于中央党校研 究生院获经济学硕士学位，2004 年于中央党校研究生院获经济学博士学位。    徐铁先生，资产托管部总经理。    徐铁先生 2022 年 4 月起任交通银行资产托管部总经理；2014 年 12 月至 2022 年 4 月任交通银行资产托管部副总经理；2000 年 7 月至 2014 年 12 月，历任交 通银行资产托管部客户经理、保险与养老金部副高级经理、高级经理、保险保障 业务部高级经理、总经理助理。徐先生 2000 年于复旦大学获经济学硕士学位。    （三）基金托管业务经营情况    截至 2024 年 9 月 30 日，交通银行共托管证券投资基金 828 只。此外，交通 银行还托管了基金公司特定客户资产管理计划、证券公司客户资产管理计划、理 财产品、信托计划、私募投资基金、保险资金、全国社保基金、基本养老保险基 金、划转国有股权充实社保基金、养老保障管理基金、企业年金基金、职业年金 基金、期货公司资产管理计划、QFI 证券投资资产、QDII 证券投资资产、RQDII 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 证券投资资产、QDIE、QDLP 和 QFLP 等产品。   二、基金托管人的内部控制制度   （一）内部控制目标   交通银行严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部 管理，托管部业务制度健全并确保贯彻执行各项规章，通过对各种风险的识别、 评估、控制及缓释，有效地实现对各项业务的风险管控，确保业务稳健运行，保 护基金份额持有人的合法权益。    （二）内部控制原则 管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动始终。 部控制机制，覆盖各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、 反馈等各个经营环节，建立全面的风险管理监督机制。 通银行的自有资产相互独立，对不同的受托基金资产分别设置账户，独立核算， 分账管理。 置上确保各二级部和各岗位权责分明、相互制约，并通过有效的相互制衡措施消 除内部控制中的盲点。 式的基础上，形成科学合理的内部控制决策机制、执行机制和监督机制，通过行 之有效的控制流程、控制措施，建立合理的内控程序，保障各项内控管理目标被 有效执行。 节的风险控制要求相适应，尽量降低经营运作成本，以合理的控制成本实现最佳 的内部控制目标。    （三）内部控制制度及措施   根据《基金法》、          《中华人民共和国商业银行法》、                        《商业银行资产托管业务指 引》等法律法规，托管部制定了一整套严密、完整的证券投资基金托管管理规章 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 制度，确保基金托管业务运行的规范、安全、高效，包括《交通银行资产托管业 务管理办法》、       《交通银行资产托管业务风险管理办法》、                         《交通银行资产托管业务 商业秘密管理规定》、          《交通银行资产托管业务从业人员行为规范》、                              《交通银行资 产托管业务运营档案管理办法》等，并根据市场变化和基金业务的发展不断加以 完善。做到业务分工科学合理，技术系统管理规范，业务管理制度健全，核心作 业区实行封闭管理，落实各项安全隔离措施，相关信息披露由专人负责。托管部 通过对基金托管业务各环节的事前揭示、事中控制和事后检查措施实现全流程、 全链条的风险管理，聘请国际著名会计师事务所对基金托管业务运行进行国际标 准的内部控制评审。   三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序   交通银行作为基金托管人，根据《基金法》、                      《运作办法》和有关证券法规的 规定，对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资 产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、 基金的申购资金的到账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规 性进行监督和核查。   交通银行作为基金托管人，发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》 等有关证券法规和《基金合同》的行为，及时通知基金管理人予以纠正，基金管 理人收到通知后及时核对确认并进行调整。交通银行有权对通知事项进行复查， 督促基金管理人改正。基金管理人对交通银行通知的违规事项未能及时纠正的， 交通银行按规定报告中国证监会。   交通银行作为基金托管人，发现基金管理人有重大违规行为，按规定立即报 告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                      招募说明书                     第五部分   相关服务机构   一、基金份额销售机构   （1）直销机构   名称:中欧基金管理有限公司   住所: 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号 8 层   办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号上海中心大厦 8 层、10 层、16 层   法定代表人：窦玉明   联系人：马云歌   电话：021-68609602   传真：021-68609601   客服热线：021-68609700，400-700-9700（免长途话费）   网址：www.zofund.com   （2）其他销售机构   各销售机构的具体名单见基金管理人网站公示的基金销售机构名录。基金管 理人可以根据情况针对某类基金份额变更、增加或者减少销售机构，并在基金管 理人网站公示。销售机构可以根据情况变更、增加或者减少其销售城市、网点。 各销售机构具体发售时间以及提供的基金销售服务可能有所差异，具体请咨询各 销售机构。   二、登记机构   名称：中欧基金管理有限公司   住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号 8 层   办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号上海中心大厦 8 层、10 层、16 层   法定代表人：窦玉明   总经理：刘建平   成立日期：2006 年 7 月 19 日   电话：021-68609600 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书   传真：021-68609601   联系人：王音然   三、出具法律意见书的律师事务所   名称：上海市通力律师事务所   住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼   办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼   负责人：韩炯   经办律师：黎明、陆奇   电话：021-31358666   传真：021-31358600   联系人：陆奇   四、审计基金财产的会计师事务所   名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）   住所：上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼   办公地址：上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼   邮政编码：200002   执行事务合伙人：付建超   电话：(021)61418888   传真：(021)63350003   业务联系人：谭麟林   经办会计师：谭麟林、乐美昊 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                      招募说明书                  第六部分   基金的募集   一、基金募集的依据   本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 及其他法律法规的有关规定，经 2025 年 5 月 9 日中国证监会证监许可20251002 号文准予募集。   二、基金类别与运作方式   本基金的类别为股票型证券投资基金。   本基金的运作方式为契约型开放式。   三、基金存续期限   不定期。   四、基金份额的类别   本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金财产 中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者认购/申购时不收取认购/ 申购费用，而是从本类别基金财产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。   本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同， 本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为：   计算日某类基金份额净值＝该计算日该类基金份额的基金资产净值/该计算 日发售在外的该类别基金份额总数。   投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。   在不违反法律法规规定且对已有基金份额持有人利益无实质性不利影响的 情况下，基金管理人与基金托管人协商一致并履行适当程序后可以增加新的基金 份额类别、调整现有基金份额类别的申购费率、调低销售服务费率或变更收费方 式、停止现有基金份额类别的销售等，调整实施前基金管理人需及时公告。   五、募集方式   通过各销售机构的基金销售网点或指定的其他方式公开发售，各销售机构的 具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人网站公示的基金销售机构名录。   销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                招募说明书 实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认 购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的 投资人任何损失由投资人自行承担。   六、募集期限   自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。   七、募集规模   本基金的最低募集份额总额为 2 亿份，最低基金募集金额总额为人民币 2 亿元。   本基金可设置首次募集规模上限，具体募集上限及规模控制的方案详见基金 份额发售公告或其他公告。若本基金设置首次募集规模上限，基金合同生效后不 受此募集规模的限制。   八、募集对象   符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。   九、基金份额初始面值、认购费用及认购份额的计算   本基金 A 类基金份额收取认购费用，C 类基金份额不收取认购费用。本基金 A 类基金份额在认购时收取认购费，认购费率随认购金额的增加而递减。本基金 对通过直销中心认购 A 类基金份额的养老金客户实施优惠的认购费率。   养老金客户包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资 运营收益形成的补充养老基金等，具体包括：   （1）全国社会保障基金；   （2）可以投资基金的地方社会保障基金；   （3）企业年金单一计划以及集合计划；   （4）企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划；   （5）企业年金养老金产品；   （6）职业年金计划； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                      招募说明书   （7）养老目标基金；   （8）个人税收递延型商业养老保险等产品。   如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在 招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围。其他客户指除通过 基金管理人直销中心认购的养老金客户外的其他投资人。   通过基金管理人的直销中心认购本基金 A 类基金份额的养老金客户的优惠 认购费率见下表：             认购金额（M）           费率/费用             M＜100 万元          0.12%   认购费率             M≥500 万元          每笔 1000 元   其他客户认购本基金 A 类基金份额的认购费率见下表：             认购金额（M）           费率/费用             M＜100 万元          1.20%   认购费率             M≥500 万元          每笔 1000 元   投资人如果有多笔认购，适用费率按单笔分别计算。   （1）若投资者选择认购 A 类基金份额，则认购份额的计算公式为：   当认购费用适用比例费率时，认购份额的计算公式为：   净认购金额=认购金额/（1+认购费率）   认购费用=认购金额-净认购金额   认购份额=（净认购金额+认购利息）/1.00 元   当认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下：   认购费用＝固定金额   净认购金额=认购金额－认购费用   认购份额＝（净认购金额+认购利息）/1.00 元   认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由 此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                         招募说明书    例：某投资人（其他客户）在认购期内投资 100,000 元认购本基金 A 类基金 份额，认购费率为 1.20%，假设这 100,000 元在认购期间产生的利息为 29.50 元， 则其可得到的 A 类基金份额数计算如下：    净认购金额＝100,000/(1+1.20%)=98,814.23 元    认购费用＝100,000-98,814.23=1,185.77 元    认购份额＝（98,814.23+29.50）/1.00=98,843.73 份    即：投资人（其他客户）投资 100,000 元认购本基金 A 类基金份额，在认购 期结束时，假设这 100,000 元在认购期间产生的利息为 29.50 元，投资人账户登 记有本基金 A 类基金份额 98,843.73 份。    （2）若投资者选择认购 C 类基金份额，则认购份额的计算公式为：    认购份额＝（认购金额＋认购利息）/1.00 元    认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由 此误差产生的收益或损失由基金财产承担。    例：某投资人在认购期投资 100,000 元认购本基金 C 类基金份额，假设这 算如下：    认购份额＝（100,000＋30.00）/1.00＝100,030.00 份    即：投资人投资 100,000 元认购本基金 C 类基金份额，在认购期结束时，假 设这 100,000 元在认购期间产生的利息为 30.00 元，投资人账户登记有本基金 C 类基金份额 100,030.00 份。    十、投资人对本基金的认购    投资人认购本基金的具体业务办理时间见基金份额发售公告。    投资人认购本基金应提交的文件和办理的手续见基金份额发售公告。    投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。    投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允许撤销。    投资人在 T 日规定时间内提交的认购申请，应于 T+2 日（包括该日）后及时 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                   招募说明书 在原申请网点或通过基金管理人的客户服务中心查询认购申请是否被成功受理。   投资人应于基金合同生效后及时在原申请网点或通过基金管理人的客户服 务中心查询认购确认份额。   如本基金单个投资人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的 金管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述 50%比例 要求的，基金管理人有权拒绝该等全部或部分认购申请。投资人认购的基金份额 数以基金合同生效后登记机构的确认为准。   本基金其他销售机构的销售网点每个账户首次认购单笔最低金额为 1 元（含 认购费，下同），追加认购单笔最低金额为 0.01 元；直销机构每个账户的首次认 购单笔最低金额为 10,000 元，追加认购单笔最低金额为 10,000 元，不设级差限 制。在不违反前述规定的前提下，各销售机构对最低认购限额及交易级差有其他 规定的，以各销售机构的业务规定为准。   基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具体限 制和处理方法请参看更新的招募说明书或相关公告。   基金管理人可根据市场情况，调整认购金额的数量限制，基金管理人必须最 迟在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上刊登公告。   十一、募集资金利息的处理   有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人 所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。   十二、基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任 何人不得动用。   十三、未来条件许可情况下的基金模式转换   若基金管理人注册并成立追踪同一标的指数的增强策略交易型开放式指数 基金（ETF），基金管理人有权在履行适当程序后使本基金转换为该基金的联接基 金，并相应修改基金合同，届时无须召开基金份额持有人大会但须提前公告。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书                第七部分    基金合同的生效   一、基金备案的条件   本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份， 基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下，基金 募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并 在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监 会办理基金备案手续。   基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基 金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前， 任何人不得动用。   二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式   如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 期活期存款利息； 基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承 担。   三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模   基金合同生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或 者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露； 连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在 10 个工作日内向中国证监 会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止 基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会。   法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书              第八部分   基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回场所   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在招募说明书或其他相关公示中列明。基金管理人可根据情况针对某类基金份额 变更或增减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办 理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购 与赎回。   二、申购和赎回的开放日及时间   投资人在开放日办理基金份额的申购和/或赎回，具体办理时间为上海证券 交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，若本基金参与港股通交易且 该交易日为非港股通交易日时，则基金管理人可根据实际情况决定本基金是否开 放申购、赎回及转换业务，具体以届时提前发布的公告为准。但基金管理人根据 法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时 间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应 的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。   基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体 业务办理时间在申购开始公告中规定。   基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办 理时间在赎回开始公告中规定。   在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依 照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。   基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金 份额申购、赎回的价格。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书   三、申购与赎回的原则    “未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份 额净值为基准进行计算； 顺序赎回； 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待； 可以根据相关法律法规以及基金合同的规定，未来在条件成熟和准备完备的情况 下提供本基金不同类别份额之间的转换服务，相关规则由基金管理人届时根据相 关法律法规规定及基金合同的约定制定并公告。   基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。   四、申购与赎回的程序   投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。   投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人全额交付申购款项， 申购成立；登记机构确认基金份额时，申购生效。   基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。 投资人赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项。 在发生巨额赎回或基金合同约定的延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法 参照基金合同有关条款处理。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、 银行数据交换系统故障、港股通交易系统故障或港股通资金交收规则限制或其他 非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项划付 时间相应顺延。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书   基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的 有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后（包括该日）及时 到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成 功，则申购款项本金退还给投资人。   销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于申 请的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资 人任何损失由投资人自行承担。 基金管理人应在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介 上公告。   五、申购和赎回的数量限制 购费，下同），单个账户追加申购单笔最低金额为 0.01 元。在不违反前述规定的 前提下，各销售机构对本基金最低申购金额及交易级差有其他规定的，以各销售 机构的业务规定为准。   直销机构每个账户首次申购单笔最低金额为 10,000 元，追加申购单笔最低 金额为 10,000 元。其他销售机构的销售网点的投资者欲转入直销机构进行交易 须受直销机构最低申购金额的限制。投资者当期分配的基金收益转为相应类别的 基金份额时，不受最低申购金额的限制。   基金管理人可根据市场情况调整本基金首次申购的最低金额和追加申购的 单笔最低金额。 份基金份额。若某笔份额减少类业务导致单个基金交易账户的该基金份额余额不 足 0.01 份的，登记机构有权对该基金份额持有人在该基金交易账户持有的该基 金份额做全部赎回处理（份额减少类业务指赎回、转换转出、非交易过户等业务， 具体种类以相关业务规则为准）。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 基金份额数不得达到或超过基金份额总数的 50%（在基金运作过程中因基金份额 赎回等情形导致被动达到或超过 50%的除外）。法律法规或监管部门另有规定的， 从其规定。 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 份额等数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规 定在规定媒介上公告。   六、申购和赎回的价格、费用及其用途 人可与基金托管人、登记机构协商增加各类基金份额净值计算位数，以维护基金 投资人利益。T 日的各类基金份额净值在当天收市后计算，并根据《基金合同》 约定进行公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。本基 金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。 单位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的 收益或损失由基金财产承担。   投资人在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。   （1） 申购费用   本基金 A 类基金份额在投资人申购时收取申购费，C 类基金份额不收取申购 费。申购费用不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项 费用。   本基金对通过直销中心申购本基金 A 类基金份额的养老金客户实施优惠的申 购费率。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                      招募说明书   养老金客户包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资 运营收益形成的补充养老基金等，具体包括：   如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在 招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围。其他客户指除通过 基金管理人的直销中心申购的养老金客户外的其他投资人。   通过基金管理人的直销中心申购本基金 A 类基金份额的养老金客户的优惠 申购费率见下表：             申购金额（M）           费率/费用             M＜100 万元          0.15%   申购费率             M≥500 万元          每笔 1000 元   其他客户申购本基金 A 类基金份额的申购费率见下表：             申购金额（M）           费率/费用             M＜100 万元          1.50%   申购费率             M≥500 万元          每笔 1000 元   （2）申购份额的计算   当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：   净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）   申购费用=申购金额-净申购金额 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                          招募说明书    申购份额=净申购金额/申购当日 A 类基金份额的基金份额净值    当申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：    申购费用＝固定金额    净申购金额=申购金额－申购费用    申购份额＝净申购金额/申购当日 A 类基金份额的基金份额净值    例：某投资人（其他客户）投资 100,000 元申购本基金 A 类基金份额，其对 应的申购费率为 1.50%，假设申购当日本基金 A 类基金份额净值为 1.0000 元， 则可得到的 A 类基金份额申购份额为：    净申购金额＝100,000/（1＋1.50%）＝98,522.17 元    申购费用＝100,000－98,522.17＝1,477.83 元    申购份额＝98,522.17/1.0000＝98,522.17 份    即：投资人（其他客户）投资 100,000 元申购本基金 A 类基金份额，假设申 购当日本基金的 A 类基金份额净值为 1.0000 元，则其可得到本基金 A 类基金份 额 98,522.17 份。    申购份额＝申购金额/申购当日 C 类基金份额的基金份额净值    例：某投资人投资 100,000 元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日本 基金 C 类基金份额的基金份额净值为 1.0000 元，则可得到的 C 类基金份额申购 份额为：    申购份额＝100,000/1.0000＝100,000.00 份    即：投资人投资 100,000 元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日本基金 C 类基金份额的基金份额净值为 1.0000 元，则其可得到本基金 C 类基金份额    （1）赎回费用                  持有期限（N）              赎回费率                  N＜7 日                1.50%                  N≥7 日                0 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                       招募说明书   注：赎回份额的持有期限，以该份额在登记机构的登记日开始计算。            持有期限（N）                 赎回费率            N＜7 日                   1.50%            N≥7 日                   0   注：赎回份额的持有期限，以该份额在登记机构的登记日开始计算。 回基金份额时收取。对持有期限少于 7 日的投资人，赎回费全额计入基金财产。   （2）赎回金额的计算   赎回金额＝赎回份额×赎回当日该类基金份额净值   赎回费用＝赎回金额×赎回费率   净赎回金额＝赎回金额－赎回费用   上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。   例：某投资人赎回本基金 10,000 份 A 类基金份额，持有期限为 3 个月，对 应的赎回费率为 0，假设赎回当日本基金 A 类基金份额的基金份额净值是 1.0500 元，则其可得到的净赎回金额为：   赎回金额＝10,000×1.0500＝10,500.00 元   赎回费用＝10,500.00×0＝0.00 元   净赎回金额＝10,500.00－0.00＝10,500.00 元   即：某投资人赎回持有的 10,000 份本基金 A 类基金份额，持有期限为 3 个 月，假设赎回当日本基金 A 类基金份额的基金份额净值是 1.0500 元，则其可得 到的净赎回金额为 10,500.00 元。 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介 上公告。 制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及 监管部门、自律规则的规定。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书 质性不利影响的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对投资人定期或不定 期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手 续后，基金管理人可以适当调低基金销售费率，并进行公告。   七、拒绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的某一类或多类基金 份额申购申请： 投资人的申购申请。当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的 活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托 管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 交易且港股通临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 有人利益时。 能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 份额的比例达到或者超过基金份额总数的 50%，或者有可能导致投资者变相规避 前述 50%比例要求的情形时。 资者单日或单笔申购金额上限、单个投资人累计持有的基金份额上限的。   发生上述第 1、2、3、5、6、9、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决定 暂停申购时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。当 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 发生上述第 7、8 项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的 申购申请进行限制，基金管理人也有权拒绝该等全部或者部分申购申请。如果投 资人的申购申请全部或部分被拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在 暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。   八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形   发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的某一类或多类份额赎回申 请或延缓支付赎回款项： 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 交易且港股通临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。   发生上述情形（除上述第 4 项外）之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支 付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基 金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，可延期支付。若出现上述第 4 项所 述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择 将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及 时恢复赎回业务的办理并公告。   九、巨额赎回的情形及处理方式   若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                招募说明书 总数后的余额)超过前一工作日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。   当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回、部分延期赎回、暂停赎回或延缓支付赎回款项。   （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时， 按正常赎回程序执行。   （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认 为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一工作日基金总份额的 10% 的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户 赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部 分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的， 当日未获受理的部分将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选 择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一 开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础 计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作 明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。   （3）若本基金发生巨额赎回且单个开放日内单个基金份额持有人的赎回申 请超过上一工作日基金总份额 30%的，基金管理人有权对该单个基金份额持有人 超出该 30%比例的赎回申请实施延期办理，对该单个基金份额持有人剩余赎回申 请与其他账户赎回申请按前述条款处理。   基金管理人在履行适当程序后，有权根据当时市场环境调整前述比例和办理 措施，并在规定媒介上进行公告。   （4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理 人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付 赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。   当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招 募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 法，并在 2 日内在规定媒介上刊登公告。   十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 介上刊登暂停公告。 或赎回公告，并公布最近 1 个估值日各类基金份额的基金份额净值，也可以根据 实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时可不再另行发布重 新开放的公告。   十一、基金转换   基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金份额之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换 费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告， 并提前告知基金托管人与相关机构。   十二、基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规或按照国家有权机关要求 的方式进行处理的其他行为。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依 法可以持有本基金基金份额的投资人或者是按照相关法律法规或国家有权机关 要求的方式进行处理。   继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠是指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或 社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有 的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供 基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记 机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。   十三、基金的转托管   基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。   十四、定期定额投资计划 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另 行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定 额投资计划最低申购金额。   十五、基金份额的冻结和解冻   基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然 参与收益分配。法律法规或监管机构另有规定的除外。   十六、基金份额的转让   在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。   十七、如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金 业务，基金管理人可以制定和实施相应的业务规则。   十八、基金份额的折算   经与基金托管人协商一致，基金管理人有权根据市场情况对本基金进行份额 折算，折算前后基金份额持有人持有的基金资产不变。基金管理人将在份额折算 前 3 个工作日就折算方案、折算时间等内容进行相应公告。   十九、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购与赎回安排详见招募说明书“侧袋机 制”部分的规定或相关公告。   二十、在不违反相关法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的 前提下，基金管理人可根据具体情况对上述申购和赎回以及相关业务的安排进行 补充和调整并提前公告，无需召开基金份额持有人大会审议。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书                 第九部分   基金的投资   一、投资目标   通过量化投资方法进行积极的投资组合管理与风险控制，追求获得超越标的 指数的回报。   二、投资范围   本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票（包括创业板、科创板以及其他经中国证监会允许发行上市的股票）、存托 凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、政府支持机构债、金融 债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转 换债券、可交换债券、公开发行的次级债、分离交易可转债的纯债部分等）、资 产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金、衍生工具（包括国债期货、 股指期货、股票期权）、信用衍生品（不含合约类）以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。   本基金可根据法律法规的规定参与融资、转融通证券出借业务。   如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。   基金的投资组合比例为：   本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%，港股通标的股票的投 资比例为股票资产的 0%-50%，投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不 低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票 期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或到期日在一年以内的政府债券投资 比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等。   如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。   三、投资策略 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                   招募说明书   本基金为指数增强型基金，以上证科创板综合指数为标的指数，指数化投资 策略参照标的指数的成份股、备选成份股及其权重，初步构建投资组合，并按照 标的指数的调整规则作出调整，力争在控制本基金净值增长率与业绩比较基准之 间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年跟踪误差不超过 8.0%。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且 指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先的 原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股进行调整。   同时，本基金在参考标的指数成份股在指数中的权重比例构建基本投资组合 外，再基于量化投资方法，利用基金管理人量化团队开发的量化选股模型相结合， 综合考虑基本面因子和动量情绪因子等维度，并通过量化手段优化各因子的权重， 对个股的投资价值进行综合评分，精选具有较高投资价值的上市公司构建投资组 合，以争取实现指数增强型基金的目标。   本基金在追求超额收益的同时，需要控制跟踪偏离过大的风险。基金将根据 投资组合相对标的指数的暴露度等因素的分析，对组合跟踪效果进行预估，及时 调整投资组合，力求将跟踪误差控制在目标范围内。本基金坚持研究创造价值的 理念，通过对上市公司深入、持续的研究，依托基金管理人研究团队精选出的股 票备选库构建基金股票组合，精选具有较强竞争优势的公司，力求获得超越业绩 比较基准的投资回报。   本基金可通过港股通机制投资港股通机制下允许买卖的规定范围内的香港 联交所上市的股票。对于港股通标的股票，本基金主要采用“自下而上”量化方 法，精选出具有投资价值的优质标的。其筛选维度主要包括但不限于：治理结构 与管理层、行业集中度及行业地位、公司业绩表现。   对于存托凭证投资，本基金将在深入研究的基础上，通过定性分析和定量分 析相结合的方式，筛选相应的存托凭证投资标的。   本基金考察国内宏观经济景气周期引发的债券市场收益率的变化趋势，采取 利率预期、久期管理、收益率曲线策略等积极投资策略，力求获取相对稳健的投 资回报。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   本基金将对所有可转换债券所对应的股票进行基本面分析，具体采用定量分 析和定性分析相结合的方式，考量包括正股基本面、转股溢价率、纯债溢价率、 信用风险及流动性等综合因素判断其债券投资价值。   可交换债券与可转换债券的区别在于换股期间用于交换的股票并非自身新 发的股票，而是发行人持有的其他上市公司的股票。可交换债券同样具有股性和 债性，其中债性与可转换债券相同，即选择持有可交换债券至到期以获取票面价 值和票面利息；而对于股性的分析则需关注目标公司的股票价值。本基金将通过 对目标公司股票的投资价值分析和可交换债券的纯债部分价值分析综合开展投 资决策。   为了更好地实现投资目标，基金还有权参与股指期货、股票期权、国债期货 和其他经中国证监会允许的衍生工具交易。   基金参与股指期货交易，应当根据风险管理的原则，以套期保值为目的。在 此基础上，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，以提高投资效率，从 而更好地跟踪标的指数。   基金参与股票期权交易，应当按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的。 基金管理人将根据审慎原则，建立期权交易决策部门或小组，授权特定的管理人 员负责期权的投资审批事项，以防范期权投资的风险。   基金参与国债期货交易，应当根据风险管理的原则，以套期保值为目的。基 金管理人将充分考虑国债期货的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下， 适度参与国债期货交易。   本基金通过对资产支持证券资产池结构和质量的跟踪考察、分析资产支持证 券的发行条款、预估提前偿还率变化对资产支持证券未来现金流的影响，谨慎投 资资产支持证券。   本基金按照风险管理原则，以风险对冲为目的，参与信用衍生品交易。本基 金将根据所持标的债券等固定收益品种的投资策略，审慎开展信用衍生品投资， 合理确定信用衍生品的投资金额、期限等。同时，本基金将加强基金投资信用衍 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 生品的交易对手方、创设机构的风险管理，合理分散交易对手方、创设机构的集 中度，对交易对手方、创设机构的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的 尽职调查与严格的准入管理。   本基金将在条件允许的情况下，本着谨慎原则，适度参与融资、转融通证券 出借业务。   利用融资买入证券作为组合流动性管理工具，提高基金的资金使用效率，以 融入资金满足基金现货交易、期货交易、赎回款支付等流动性需求。   为了更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基 金可根据投资管理需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场情况、投 资者类型与结构、基金历史申购赎回情况、出借证券流动性情况等因素的基础上， 合理确定出借证券的范围、期限和比例。   四、投资限制   基金的投资组合应遵循以下限制：   （1）股票资产占基金资产的比例不低于 80%，港股通标的股票的投资比例 为股票资产的 0%-50%，投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现 金基金资产的 80%；   （2）每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳 的交易保证金后，保持现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等） 或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%；   （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香港 同时上市的 A+H 股合计计算）不超过基金资产净值的 10％，完全按照有关指数 的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；   （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司 在境内和香港同时上市的 A+H 股合计计算），不超过该证券的 10％，完全按照 有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；   （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10％； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                 招募说明书    （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的    （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的 10％；    （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；    （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；    （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；    （11）本基金不得持有信用保护卖方属性的信用衍生品，不得持有合约类信 用衍生品，持有的信用衍生品的名义本金不得超过本基金对应受保护债券面值的    （12）本基金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品的名义本金合计不 得超过基金资产净值的 10%；    因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外                 （12）所规定比例限制的，基金管理人应在 3 的因素致使基金不符合前述（11）、 个月之内进行调整；    （13）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组 合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定 的特殊投资组合可不受前述比例限制；    （14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%；因证券、期货市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理 人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受 限资产的投资；    （15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致；   （16）本基金若参与国债期货、股指期货交易的，需遵守下列投资比例限制： 金资产净值的 10%； 金资产净值的 15%； 持有的股票总市值的 20%； 持有的债券总市值的 30%； 不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； 不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不 含质押式回购）等； 计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；   （17）本基金若参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制： 净值的 10%； 的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现 金等价物； 约面值按照行权价乘以合约乘数计算； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                     招募说明书   （18）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；   （19）本基金参与转融通证券出借业务，需遵守下列投资限制： 以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 均计算；   因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的 因素致使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；   （20）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；   （21）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算；   （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述（2）、（9）、（11）、（12）、（14）、（15）、（19）情形之外，因证券/期 货市场波动、证券发行人合并、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限 制、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投 资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特 殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。   基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。   法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。   为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：   （1）承销证券； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   （2）违反规定向他人贷款或者提供担保；   （3）从事承担无限责任的投资；   （4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；   （5）向其基金管理人、基金托管人出资；   （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；   （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。   基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券， 或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金 份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制， 按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法 律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二 以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资按照取消或调整后的规定执行。   五、业绩比较基准   本基金的标的指数为：上证科创板综合指数。   本基金的业绩比较基准为：上证科创板综合指数收益率×95%+银行活期存 款利率（税后）×5%   本基金以“通过量化投资方法进行积极的投资组合管理与风险控制，追求获 得超越标的指数的回报”作为投资目标，在投资中将不低于基金非现金资产的 指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或到期日在 一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%，因此选取“上证 科创板综合指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%”作为业绩比较 基准，能够比较真实、客观地反映本基金的风险收益特征。   未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之 外的因素致使标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除 外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、 与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进 行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同 终止。   自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理 人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人 利益优先原则维持基金投资运作。   若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形，则无需召 开基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致并在规定媒介上公 告。   六、投资决策   投资决策依据包括：国家有关法律、法规、规章和基金合同的有关规定；宏 观经济发展趋势、微观企业运行趋势；证券市场走势。   合法合规、保密、忠于客户、资产分离、责任分离、谨慎投资、公平交易及 严格控制。   本基金投资的主要组织机构包括投资决策委员会、投资策略组负责人、基金 经理、研究部和中央交易室，投资过程须接受风险管理部、监察稽核部的监督和 信息技术部、基金运营部的技术支持。   其中，投资决策委员会作为公司基金投资决策的最高机构，对基金投资的重 大问题进行决策，并在必要时做出修改。   投资策略组负责人负责本策略组内投资策略和内外部沟通工作，并监控、审 查基金资产的投资业绩和策略风险。   基金经理根据投资决策委员会的原则和决议精神，结合证券池及有关研究报 告，负责投资组合的构建和日常管理，向中央交易室下达投资指令并监控组合仓 位。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   本基金通过对不同层次的决策主体明确投资决策权限，建立完善的投资决策 体系和投资运作流程：   （1）投资决策委员会会议：由投资决策委员会主席主持，对基金总体投资 政策、业绩表现和风险状况、基金投资授权方案等重大投资决策事项进行深入分 析、讨论并做出决议。   （2）在借助外部研究成果的基础上，研究部同时进行独立的内部研究。   （3）基金经理根据投资决策委员会授权和会议决议，在研究部的研究支持 下，拟定投资计划，并进行投资组合构建或调整。在组合构建和调整的过程中， 基金经理必须严格遵守基金合同的投资限制及其他要求。   （4）中央交易室按照有关制度流程负责执行基金经理的投资指令，并担负 一线风险监控职责。   研究部负责定期和不定期就投资目标实现情况、业绩归因分析、跟踪误差来 源等方面，对基金进行投资绩效评估，并提供相关报告。基金经理可以据此评判 投资策略，进而调整投资组合。   基金经理将跟踪宏观经济状况和发展预期以及证券市场的发展变化，结合基 金当期的申购和赎回现金流量情况，以及组合风险与绩效评估的结果，对投资组 合进行监控和调整。   七、风险收益特征   本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。   本基金为股票型指数增强基金，跟踪上证科创板综合指数，其风险收益特征 与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本基金如果投资港股通标的 股票，还可能面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则 等差异带来的特有风险。   八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 护基金份额持有人的利益； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 人牟取任何不当利益。   九、侧袋机制的实施和投资运作安排   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。   侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。   侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变 现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的 规定。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书                 第十部分   基金的财产   一、基金资产总值   基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、基 金应收申购款以及其他资产的价值总和。   二、基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。   四、基金财产的保管和处分   本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣 押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。   基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书               第十一部分    基金资产的估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。   二、估值对象   基金所拥有的股票、国债期货合约、股指期货合约、股票期权合约、债券和 银行存款本息、应收款项、信用衍生品、资产支持证券、同业存单、存托凭证、 其它投资等资产及负债。   三、估值原则   基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。   （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。   与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。   （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书   四、估值方法   （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大 变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价 （收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定公允价格；   （2）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有规定的除 外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值，具 体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定；   （3）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；   （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券，选取第三方估值机构于估值日当日提供的估值净价 进行估值。   （5）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场 报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的 公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定 其公允价值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 三方估值机构提供的估值净价估值；对银行间市场未上市，且第三方估值机构未 提供估值价格的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 的市场分别估值。 结算价估值。估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用最近交易日结算价估值。 或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。若本基金现行估值汇率不再发布或 发生重大变更，或市场上出现更为公允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理 人与基金托管人协商一致后可根据实际情况调整本基金的估值汇率，无需召开基 金份额持有人大会。 理人依法应当承担的估值责任不因委托而免除；选定的第三方估值机构未提供估 值价格的，依照有关法律法规及《企业会计准则》要求采用合理估值技术确定公 允价值。 选定的第三方估值机构未提供估值价格的，采用当前情况下适用并且有足够可利 用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 门和行业协会的相关规定进行估值。 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 确保基金估值的公平性。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                招募说明书 按国家最新规定估值。   如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。   根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，由此给基金份额持有人和 基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，基金 托管人不承担任何责任。   五、估值程序 的基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元， 小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。特殊情况下，基金管 理人可与基金托管人、登记机构协商增加基金份额净值计算位数，以维护基金投 资人利益。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家 另有规定的，从其规定。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算并公 告基金份额净值。   基金管理人每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值， 并按规定公告。 人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基 金资产估值后，将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托 管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。   六、估值错误的处理   基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值（含各类基金份额的基金份额净值，下同） 小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书   基金合同的当事人应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。   上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。   （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。   （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。   （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。   （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。   估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：   （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 的原因确定估值错误的责任方；   （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估；   （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失；   （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。   （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。   （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人 应当公告，并报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行 赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认 后按以下条款进行赔偿：   ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题， 如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执 行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。   ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此 给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿 金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错 程度各自承担相应的责任。   ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计 算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基 金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基 金管理人负责赔付。   ④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 基金管理人负责赔付。   （4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行 业有通行做法，在不违反法律法规且不损害投资者利益的前提下，基金管理人和 基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原 则。   七、暂停估值的情形 原因暂停营业或者基金参与港股通交易且港股通临时停市时； 资产价值时； 商确认后，基金管理人应当暂停估值；   八、基金净值的确认   基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金 托管人负责进行复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基金资 产净值和各类基金份额的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公 布。   九、特殊情形的处理 差不作为基金资产估值错误处理。 结算公司、证券/期货经纪机构、存款银行、指数编制机构等第三方机构发送的 数据错误等其他原因，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基 金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施 进行检查，但是未能发现该错误或即使发现错误但因前述原因无法及时更正而造 成的基金资产估值错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人 和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   十、实施侧袋机制期间的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                招募说明书                 第十二部分   基金的收益分配      一、基金利润的构成      基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。      二、基金可供分配利润      基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。      三、基金收益分配原则 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对各类基金份额分别 选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购 费； 日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。除法律法规另有规 定或基金合同另有约定外，同一类别的每份基金份额享有同等分配权；      在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下， 基金管理人与基金托管人协商一致后，可对基金收益分配原则进行调整，不需召 开基金份额持有人大会。      四、收益分配方案      基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。      五、收益分配方案的确定、公告与实施      本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，由基金管 理人依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。      六、基金收益分配中发生的费用 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书    基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再 投资的计算方法，依照《业务规则》执行。    七、实施侧袋机制期间的收益分配    本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书              第十三部分     基金的费用与税收   一、基金费用的种类 有规定的除外； 裁费；   二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式   本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算 方法如下：   H＝E×0.80%÷当年天数   H 为每日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休 假或不可抗力等，支付日期顺延。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                  招募说明书   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。托管费的计算 方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为每日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力 等，支付日期顺延。   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.40%，销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%年费率 计提。计算方法如下：   H＝E×0.40%÷当年天数   H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值   C 类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基 金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致 的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性划付给基金管理人，基金销售 服务费由基金管理人代收，基金管理人收到后按相关合同规定支付给销售机构。 若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。   上述“一、基金费用的种类”中第 4－12 项费用，根据有关法规及相应协议 规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。   三、不列入基金费用的项目   下列费用不列入基金费用： 基金财产的损失； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书 金财产中列支； 目。   四、实施侧袋机制期间的基金费用   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。   五、基金税收   本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                   招募说明书            第十四部分       基金的会计与审计   一、基金会计政策 会计年度按如下原则：如果基金合同生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度 披露； 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 并以托管协议约定的方式确认。   二、基金的年度审计 共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 换会计师事务所需在 2 日内在规定媒介公告。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书             第十五部分      基金的信息披露   一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、            《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息 披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。   二、信息披露义务人   本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非 法人组织。   本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。   本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过规定报刊、规定网站等媒介披露，并保证基金投资人能够按照基金合同约 定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。   三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：   四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信 息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文 本为准。   本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。   五、公开披露的基金信息   公开披露的基金信息包括： 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   （一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要 持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大 利益的事项的法律文件。 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生 重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规 定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。 基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变 更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定 网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品 资料概要。   基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登 载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、 《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议 登载在规定网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书的当日登载于规定媒介上。   （三）基金合同生效公告   基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 合同生效公告。   （四）基金净值信息   《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。   在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金 份额净值和基金份额累计净值。   基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半 年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额申购、赎回价格   基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金各类份 额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。   （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告   基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 事务所审计。   基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。   基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。基 金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者 年度报告。   本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资 产情况及其流动性风险分析等。   如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资 者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除 外。   （七）临时报告   本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书， 并登载在规定报刊和规定网站上。   前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 人变更； 负责人发生变动； 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之 三十； 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 方式和费率发生变更； 格产生重大影响的其他事项或法律法规、中国证监会规定及基金合同约定的其他 事项。   （八）澄清公告   在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可 能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持 有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。   （九）基金份额持有人大会决议   基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。   （十）清算报告   基金合同终止情形发生后，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基 金财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定 网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   （十一）股指期货的交易情况   基金管理人应当在基金季度报告、基金中期报告、基金年度报告等定期报告 和招募说明书（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括交易政策、持仓情 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书 况、损益情况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以 及是否符合既定的交易政策和交易目标等。   （十二）国债期货的交易情况   基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书 （更新）等文件中披露国债期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、 风险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定 的交易政策和交易目标等。   （十三）股票期权的投资情况   基金管理人应当在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有关情况， 包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示股票 期权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。   （十四）资产支持证券的投资情况   本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露 其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内 所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支 持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净 资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。   （十五）港股通标的股票的投资情况   基金管理人应当在基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告等定期报告 和招募说明书（更新）等文件中披露本基金参与港股通交易的相关情况。法律法 规或中国证监会另有规定的，从其规定。   （十六）信用衍生品的投资情况   基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书 （更新）等文件中详细披露信用衍生品的投资情况，包括投资策略、持仓情况等， 并充分揭示投资信用衍生品对基金总体风险的影响，以及是否符合既定的投资目 标及策略。   （十七）参与融资和转融通证券出借业务的信息披露   本基金参与融资和转融通证券出借业务的，基金管理人应当在季度报告、中 期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资和转 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 融通证券出借业务情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管 理情况等。   本基金参与转融通证券出借业务的，基金管理人应当在基金定期报告等文件 中就报告期内发生的重大关联交易事项做详细说明。   未来在法律法规允许的前提下，本基金可依据法律法规的相关规定参与融券 业务，并相应履行信披义务。   （十八）实施侧袋机制期间的信息披露   本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同 和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。   （十九）中国证监会规定的其他信息。   六、信息披露事务管理   基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。   基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法律法规规定。   基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定， 对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值、基金份额申 购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算 报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电 子确认。   基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。   基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。   为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年。   七、信息披露文件的存放与查阅 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   八、当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相 关信息：   （1）不可抗力；   （2）发生暂停估值的情形；   （3）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书               第十六部分         侧袋机制   一、侧袋机制的实施条件和程序   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。   基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并在法律法规规定的 时间内聘请侧袋机制启用日发表意见且符合《中华人民共和国证券法》规定的会 计师事务所进行审计并披露专项审计意见。   二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 为基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请， 按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账 户份额的赎回申请并支付赎回款项。 换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎 回，并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。 回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主 袋账户份额，巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一工作 日主袋账户总份额的 10%认定。   三、实施侧袋机制期间的基金投资   侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、 投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户， 基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。   基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投 资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。   基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操 作。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   四、实施侧袋机制期间的基金估值   本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估 值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。侧袋账户的会 计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。   五、实施侧袋账户期间的基金费用 用按主袋账户基金资产净值作为基数计提。 后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。   六、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付   特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应 当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式， 及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。   侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应 当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产 无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规 要求及时发布临时公告。   侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。   七、侧袋机制的信息披露   在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。   基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息 披露方式和频率披露主袋账户份额的基金净值信息，实施侧袋机制期间本基金暂 停披露侧袋账户各类基金份额净值和累计净值。   侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋账 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书 户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。会计 师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会 计核算和年度报告披露等发表审计意见。   八、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将 来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法律法规针对侧袋机制的 内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托管人协商一致并履行适当程序后， 可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书               第十七部分         风险揭示   本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。   本基金为股票型指数增强基金，跟踪上证科创板综合指数，其风险收益特征 与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本基金如果投资港股通标的 股票，还可能面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则 等差异带来的特有风险。   一、市场风险   金融市场价格受经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影 响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括：   货币政策、财政政策、产业政策和证券市场监管政策等国家政策的变化对证 券市场产生一定的影响，可能导致市场价格波动，从而影响基金收益。   金融市场利率波动会导致股票市场及利息收益的价格和收益率的变动，同时 直接影响企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，收益水平会受到 利率变化的影响。   基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资债券之发行人出现违约、拒 绝支付到期本息，或者上市公司信息披露不真实、不完整，都可能导致基金资产 损失和收益变化。   由于通货膨胀率提高，基金的实际投资价值会因此降低。   再投资风险反映了利率下降对固定收益证券和回购等利息收入再投资收益 的影响。当利率下降时，基金从投资的固定收益证券和回购所得的利息收入进行 再投资时，将获得比以前少的收益率。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   由于法律法规方面的原因，某些市场行为受到限制或合同不能正常执行，导 致了基金资产损失的风险。   二、管理风险   在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会 影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水 平。因此，本基金可能因为基金管理人和基金托管人的管理水平、管理手段和管 理技术等因素影响基金收益水平。   三、流动性风险   本基金拟投资市场、行业及资产具有较好的流动性，与基金合同约定的申购 赎回安排相匹配，能够支持不同市场情形下投资者的赎回要求。本基金主要的流 动性风险为投资者可能会面临因巨额赎回带来的流动性风险。若是由于投资者大 量赎回而导致基金管理人被迫抛售持有投资品种以应付基金赎回的现金需要，则 可能使基金资产净值受到不利影响。基金管理人已建立内部巨额赎回应对机制， 在巨额赎回发生时采取备用的流动性风险管理应对措施，切实保护存量基金份额 持有人的合法权益。   基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体 业务办理时间在申购开始公告中规定。基金管理人自基金合同生效之日起不超过 合条件的开放日办理基金份额的申购和/或赎回，具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，若本基金参与港股通交易且该交 易日为非港股通交易日时，则基金管理人可根据实际情况决定本基金是否开放申 购、赎回及转换业务。   本基金主要投资于国内股票市场、债券市场和港股通标的股票中具有良好流 动性的股票和债券。随着我国股票、债券市场交易机制的逐步完善、投资者结构 的优化、信息披露相关法律法规的推出，我国的股票和债券市场已经具备较好的 流动性。沪深股票市场的日均成交量已达千亿级别。银行间和交易所主要债券品 种的年成交量是存量的近 2 倍。港股通标的股票为恒生综合大型股指数的成份股、 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书 恒生综合中型股指数的成份股、市值 50 亿元港币及以上小型股和 A+H 股上市公 司的 H 股，也均具有较好的市场容量和流动性。因此，本基金拟投资的市场整体 具有较高的流动性水平，可以匹配本基金约定的申购赎回安排。   基金管理人已建立内部巨额赎回应对机制，对基金巨额赎回情况进行严格的 事前监测、事中管控与事后评估。当基金发生巨额赎回时，基金经理、风险管理 部、基金运营部会根据实际情况进行流动性评估，公司最终决定是否接受所有赎 回申请。当发现现金类资产不足以支付赎回款项或投资变现赎回款将对基金资产 净值造成较大影响时，基金管理人会在充分评估基金组合资产变现能力、投资比 例变动与基金份额净值波动的基础上，审慎接受、确认赎回申请。基金管理人可 以根据法律法规规定及基金合同的约定采取备用的流动性风险管理应对措施，包 括但不限于：（一）延期办理巨额赎回申请；（二）暂停接受赎回申请；（三）延 缓支付赎回款项；        （四）摆动定价；               （五）暂停基金估值；                        （六）收取短期赎回费； （七）实施侧袋机制；（八）中国证监会认定的其他措施。 难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造 成较大波动时，基金管理人可以决定部分延期赎回。基金管理人可在当日接受赎 回比例不低于上一工作日基金总份额的 10%的前提下，对其余赎回申请延期办理。 如果基金管理人采用延期办理巨额赎回申请措施，投资者当日的赎回申请将会按 单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，来确定当日受理的赎回份额；对于 未能确认赎回的部分，如该基金份额持有人选择取消赎回的，则当日未获受理的 部分赎回申请将被撤销；如该持有人选择延期赎回的，当日未获受理的部分将自 动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止。延期的赎回申请与下一开放 日赎回申请一并处理，无优先权获得受理，以此类推，直到全部赎回为止。如投 资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 延期赎回的申请以最终获得受理当日该类基金份额净值为基础计算赎回金额。   同时，在巨额赎回情形下，基金管理人有权对单个基金份额持有人超过前一 工作日的基金总份额 30%的赎回申请实施延期办理赎回，具体措施见基金合同和 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 本招募说明书的相关措施约定。   基金管理人会在 2 日内编制临时报告书予以公告本基金发生巨额赎回并延 期办理事宜。 基金管理人认为有必要可暂停接受基金的赎回申请；如果基金管理人采用暂停接 受赎回申请措施，投资者当日的赎回申请会被拒绝。   基金管理人会在 2 日内编制临时报告书予以公告本基金连续发生巨额赎回 并暂停接受赎回申请，以及暂停接受赎回申请后重新接受赎回事宜。   此外，当发生招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”中“八、暂 停赎回或延缓支付赎回款项的情形”约定的情形时，基金管理人亦有权采取暂停 接受赎回申请的措施。 如基金管理人认为有必要，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项。如果基 金管理人采用延缓支付赎回款项措施，已被受理的赎回申请款项将会在不超过   此外，当发生招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”中“八、暂 停赎回或延缓支付赎回款项的情形”约定的情形时，基金管理人亦有权采取延缓 支付赎回款项的措施。 价机制，以确保基金估值的公平性。当基金净申购或净赎回超出基金净资产的某 个确定比例时，相应调增或调减基金份额净值。因此，在大额申购或大额/巨额 赎回情形下，如果基金管理人采用摆动定价工具，当日申购或赎回申请适用的基 金份额净值可能会被调增或调减。 与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停估值。 基金实施侧袋机制的情形及程序。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书   当基金管理人采取上述措施时，投资者将面临申购、赎回被拒绝、赎回申请 被延期办理、无法及时获得赎回款项或承担更高的投资成本等风险。   侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户 进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有 效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额 净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用 侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额 和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时间具有不确 定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定 资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。   实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人 在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特 定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基 金管理人不承担任何保证和承诺的责任。   基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制 后主袋账户份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需 考虑主袋账户资产，基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准，因此本基金披露 的业绩指标不能反映特定资产的真实价值及变化情况。   四、策略风险   本基金存在投资策略风险，即本基金的业绩表现不一定领先于市场平均水平。 另外，在精选个股的实际操作过程中，基金管理人可能限于知识、技术、经验等 因素而影响其对相关信息、经济形势和证券价格走势的判断，其精选出的个股的 业绩表现不一定持续优于其他股票。   五、其它风险   计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情况， 可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、注册登记系统瘫痪、核算系 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风险。 可能导致基金资产的损失。 管理人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人的利益 受损。   六、特有风险 目标的风险   本基金为股票型指数增强基金，在对标的指数进行有效跟踪的被动投资基础 上，结合增强型的主动投资，通过量化投资方法进行积极的投资组合管理和风险 控制，力求实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。股票投资 策略为本基金的核心策略。本基金股票投资以个股精选策略为主。在本基金的投 资过程中，将控制股票投资组合与标的指数的结构性偏离，以期长期实现持续超 越标的指数收益率的投资目标。但构建投资组合过程中，因对宏观面、基本面的 深度研究的不确定性等原因，其投资收益率可能高于标的指数收益率但也有可能 低于标的指数收益率，存在与标的指数的收益率发生偏离及跟踪误差未达约定目 标的风险。   本基金采用指数增强投资策略，以上证科创板综合指数为标的指数，对标的 指数成份股和备选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80%，上述主要投 资标的波动会造成本基金基金份额净值的波动。所以，存在基金投资组合收益率 与股票市场平均收益率偏离的风险。   根据基金合同规定，如发生导致标的指数变更的情形，基金管理人可以依据 维护投资者合法权益的原则，变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更，本 基金的投资组合将相应进行调整。届时本基金的风险收益特征可能发生变化，且 投资组合调整可能产生交易成本和机会成本。投资者须承担因标的指数变更而产 生的风险与成本。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可 能由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的 指数、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表 决未通过的，基金合同终止。   自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理 人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人 利益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。   标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险：1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误 差扩大。 2）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及 时卖出成份股以获取足额的符合要求的赎回款，由此基金管理人可能根据基金合 同的约定采取暂停赎回或延缓支付赎回款项的措施，投资者将面临无法赎回全部 或部分基金份额的风险。   标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未作出 调整的，基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则，综合考虑成份股的 退市风险及对跟踪误差的影响，对投资组合进行相应调整。 金交易具有杠杆性，当出现不利行情时，微小的变动就可能会使投资人权益遭受 较大损失。同时，股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内 补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给基金净值带来重大损失。 的风险点。投资股票期权所面临的主要风险是衍生品价格波动带来的市场风险； 衍生品基础资产交易量大于市场可报价的交易量而产生的流动性风险；衍生品合 约价格和标的指数价格之间的价格差的波动所造成基差风险；无法及时筹措资金 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 满足建立或者维持衍生品合约头寸所要求的保证金而带来的保证金风险；交易对 手不愿或无法履行契约而产生的信用风险；以及各类操作风险。 资产可能由于无法及时筹措资金满足建立或者维持国债期货头寸所要求的保证 金而面临保证金风险。同时，该潜在损失可能成倍放大，具有杠杆性风险。另外， 国债期货在对冲市场风险的使用过程中，基金资产可能因为国债期货合约与合约 标的价格波动不一致而面临基差风险。 行资产支持证券投资，但仍或面临信用风险、利率风险、提前偿付风险、操作风 险，所投资的资产支持证券之债务人出现违约，或由于资产支持证券信用质量降 低、市场利率波动导致证券价格下降，造成基金财产损失。受资产支持证券市场 规模及交易活跃程度的影响，资产支持证券存在一定的流动性风险。 合交易所有限公司开市前阶段，当日额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失 败的风险；在联交所持续交易时段，当日额度使用完毕的，当日本基金将面临不 能通过港股通进行买入交易的风险。 的港币买入参考汇率和卖出参考汇率，并不等于最终结算汇率。港股通交易日日 终，中国证券登记结算有限责任公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分摊 至每笔交易，确定交易实际适用的结算汇率。故本基金投资面临汇率风险，汇率 波动可能对基金的投资收益造成损失。   （1）本基金可通过“港股通机制”投资于香港市场，在市场进入、投资额 度、可投资对象、税务政策等方面都有一定的限制，而且此类限制可能会不断调 整，这些限制因素的变化可能对本基金进入或退出当地市场造成障碍，从而对投 资收益以及正常的申购赎回产生直接或间接的影响。   （2）香港市场交易规则有别于内地 A 股市场规则，此外，在港股通机制下 参与香港股票投资还将面临包括但不限于如下特殊风险： 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 个股交易价格并无涨跌幅上下限的规定，因此港股可能表现出比 A 股更为剧烈 的股价波动； 日方可进行港股通交易，因此在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交 易，港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险； 停市，投资者将面临在停市期间无法进行港股通交易的风险；出现内地证券交易 所证券交易服务公司认定的交易异常情况时，内地证券交易所证券交易服务公司 将可能暂停提供部分或者全部港股通服务，投资者将面临在暂停服务期间无法进 行港股通交易的风险； 情况，所取得的港股通股票以外的联交所上市证券，只能通过港股通卖出，但不 得买入，内地证券交易所另有规定的除外；因港股通股票权益分派或者转换等情 形取得的联交所上市股票的认购权利在联交所上市的，可以通过港股通卖出，但 不得行权；因港股通股票权益分派、转换或者上市公司被收购等所取得的非联交 所上市证券，可以享有相关权益，但不得通过港股通买入或卖出； 意愿，中国结算对投资者设定的意愿征集期比香港结算的征集期稍早结束；投票 没有权益登记日的，以投票截止日的持有作为计算基准；投票数量超出持有数量 的，按照比例分配持有基数。 金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股， 存在不对港股进行投资的可能。   （1）流动性风险。科创板投资者门槛较高，流动性可能弱于 A 股其他板块， 且机构投资者可能在特定阶段对科创板个股形成一致性预期，存在基金持有股票 无法正常成交的风险。   （2）退市风险。科创板执行比 A 股其他板块更为严格的退市标准，且不再 设置暂停上市、恢复上市和重新上市环节，上市公司退市风险更大，可能给基金 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 净值带来不利影响。   （3）投资集中风险。因科创板上市企业均为科技创新成长性企业，其商业 模式、盈利风险、业绩波动等特征较为相似，基金难以通过分散投资降低投资风 险，若股票价格同向波动，将引起基金净值波动。 能面临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。流动性风险是指信用衍生品 在交易转让过程中，因无法找到交易对手或交易对手较少，导致难以将其以合理 价格变现的风险。偿付风险是在信用衍生品的存续期内，由于不可控制的市场及 环境变化，创设机构可能出现经营情况不佳，或创设机构的现金流与预期出现一 定的偏差，从而影响信用衍生品结算的风险。价格波动风险是由于创设机构或所 受保护债券主体，经营情况或利率环境出现变化，引起信用衍生品交易价格波动 的风险。   （1）市场风险 的同时也必然放大投资风险。将股票作为担保品进行融资交易时，既需要承担原 有的股票价格下跌带来的风险，又得承担融资买入股票带来的风险，同时还须支 付相应的利息和费用，由此承担的风险可能远远超过普通证券交易。 规定的同期贷款基准利率调高，证券公司将相应调高融资利率，投资成本也因为 利率的上调而增加，将面临融资成本增加的风险。 托买卖关系外，还存在着较为复杂的债权债务关系，以及由于债权债务产生的信 托关系和担保关系。证券公司为保护自身债权，对投资组合信用账户的资产负债 情况实时监控，在一定条件下可以对投资组合担保资产执行强制平仓,且平仓的 品种、数量、价格、时机将不受投资组合的控制，平仓的数额可能超过全部负债， 由此给投资组合带来损失。 门、证券交易所和证券公司都将可能对融资交易采取相应措施，例如提高融资保 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书 证金比例、维持担保比例和强制平仓的条件等，以维护市场平稳运行。这些措施 将可能给本金带来杠杆效应降低、甚至提前进入追加担保物或强制平仓状态等潜 在损失。   （2）流动性风险   融资业务的流动性风险主要指当基金不能按照约定的期限清偿债务，或上市 证券价格波动导致担保物价值与融资债务之间的比例低于平仓维持担保比例，且 不能按照约定的时间追加担保物时面临强制平仓的风险。   （3）信用风险   信用风险主要指交易对手违约产生的风险。一方面，如果证券公司没有按照 融资合同的要求履行义务可能带来风险；另一方面，若在从事融资交易期间，证 券公司融资业务资格、融资业务交易权限被取消或被暂停，证券公司可能无法履 约，则投资组合可能会面临一定的风险。   本基金可根据法律法规和基金合同的约定参与转融通证券出借业务，可能存 在转融通证券出借业务特有风险，包括但不限于以下风险：   （1）流动性风险   面对大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法及时变现、支付赎回款项的 风险；   （2）信用风险   证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相应权益补偿及借券费用 的风险；   （3）市场风险   证券出借后可能面临出借期间无法及时处置证券的风险。   本基金可投资存托凭证，存托凭证是由存托人签发、以境外证券为基础在中 国境内发行，代表境外基础证券权益。存托凭证持有人实际享有的权益与境外基 础证券持有人的权益虽然基本相当，但并不能等同于直接持有境外基础证券。投 资于存托凭证可能会面临由于境内外市场上市交易规则、上市公司治理结构、股 东权利等差异带来的相关成本和投资风险。在交易和持有存托凭证过程中需要承 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 担的义务及可能受到的限制，应当关注证券交易普遍具有的宏观经济风险、政策 风险、市场风险、不可抗力风险等。   若基金管理人注册并成立追踪同一标的指数的增强策略交易型开放式指数 基金（ETF），基金管理人有权在履行适当程序后使本基金转换为该基金的联接 基金，并相应修改基金合同，届时无须召开基金份额持有人大会但须提前公告。 因此，本基金存在自动模式转换的风险。   七、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致 的风险   本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比 例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长 期风险收益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构)根据相关 法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此 销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同， 投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之 间的匹配检验。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书    第十八部分   基金的合并、基金合同的变更、终止与基金财产的清算   一、基金的合并   本基金与其他基金合并，应当按照法律法规规定的程序进行。   二、基金合同的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告。 决议生效后两日内在规定媒介公告。   三、基金合同的终止事由   有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止： 基金托管人承接的； 的因素致使标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、 指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行 表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的；   四、基金财产的清算 基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下 进行基金清算。 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。   （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清算报告；   （5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定会计师事务所对清算报告进 行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；   （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。   五、清算费用   清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。   六、基金财产清算剩余资产的分配   依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类 基金份额比例进行分配。   七、基金财产清算的公告   清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   八、基金财产清算账册及文件的保存   基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最低 期限。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书              第十九部分     基金合同的内容摘要   基金合同的内容摘要见附件一。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书            第二十部分   基金托管协议的内容摘要   基金托管协议的内容摘要见附件二。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                     招募说明书            第二十一部分      对基金份额持有人的服务   本基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务 内容，基金管理人将根据基金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务 项目。主要服务内容如下：   一、基金份额持有人交易资料的寄送服务   每次交易结束后，基金份额持有人应在 T＋2 日后及时通过销售机构的网点 查询和打印确认单；在每季度结束后的 10 个工作日内，登记机构或基金管理人 按基金份额持有人意愿，向在该季度内有交易的基金份额持有人以书面或电子文 件形式寄送季度对账单；在每年度结束后 15 个工作日内，登记机构或基金管理 人按基金份额持有人意愿，对所有的基金份额持有人以书面或电子文件形式寄送 年度对账单。   二、在线服务   基金份额持有人可以通过基金管理人的网站 www.zofund.com 订制基金信息 资讯，并享受本基金管理人为基金份额持有人提供的投资报告服务。   三、查询与咨询服务   基金管理人客服中心为基金份额持有人提供 7×24 小时的电话语音服务，基 金份额持有人可通过客户服务热线 021－68609700，400－700－9700（免长途话 费）的语音系统或登录基金管理人网站 www.zofund.com 查询基金净值、基金账 户信息、基金产品介绍等情况，人工座席在工作时间（周一至周五，9：00－17：   四、投诉受理   基金份额持有人可拨打客户服务热线 021－68609700，400－700－9700（免 长途话费）投诉直销机构和其他销售机构的人员及其服务。   五、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式 联系基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书          第二十二部分    招募说明书的存放及查阅方式   招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机 构的住所，供公众查阅、复制；投资人也可按工本费购买本招募说明书复印件。 投资人也可以直接登录基金管理人的网站进行查阅。   基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                        招募说明书                 第二十三部分       备查文件     一、备查文件包括： 件     二、备查文件的存放地点和投资人查阅方式：     以上备查文件存放在基金管理人的办公场所，在办公时间可供免费查阅。                                     中欧基金管理有限公司 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书               附件一   基金合同的内容摘要   一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务   （一）基金份额持有人的权利与义务   基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基 金投资者自依据基金合同取得基金份额，即成为本基金的基金份额持有人和基金 合同的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合 同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。   除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，同一类别的每份基金份额具有 同等的合法权益。 包括但不限于：   （1）分享基金财产收益；   （2）参与分配清算后的剩余基金财产；   （3）依法申请赎回或转让其持有的基金份额；   （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；   （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权；   （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；   （7）监督基金管理人的投资运作；   （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁；   （9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 包括但不限于：   （1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等信息披 露文件；   （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；   （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用；   （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限 责任；   （6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动；   （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；   （9）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业 务规则；   （10）提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息，以及不时的更新和 补充，并保证其真实性；   （11）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。   （二） 基金管理人的权利与义务 但不限于：   （1）依法募集资金；   （2）自基金合同生效之日起，根据法律法规和基金合同独立运用并管理基 金财产；   （3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的 其他费用；   （4）销售基金份额；   （5）按照规定召集基金份额持有人大会；   （6）依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违 反了基金合同及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取 必要措施保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；   （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理；   （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 并获得基金合同规定的费用；   （10）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案；   （11）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申请；   （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融 通证券出借业务；   （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为；   （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机构 或其他为基金提供服务的外部机构；   （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、转托管和定期定额投资和非交易过户等业务规则；   （17）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 但不限于：   （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基 金财产；   （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产；   （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为 自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；   （7）依法接受基金托管人的监督；   （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合基金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 定各类基金份额申购、赎回的价格；   （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；   （10）编制季度报告、中期报告和年度报告；   （11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报 告义务；   （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他 人泄露，因监管机构、司法机关等有权机关要求提供或向审计、法律等外部专业 顾问提供的情况除外；   （13）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配基金收益；   （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会 或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；   （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料不少于法定最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开 资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；   （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配；   （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人；   （20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益 时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；   （21）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托 管人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向 基金托管人追偿；   （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 金事务的行为承担责任；   （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为；   （24）基金在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效， 基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基 金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；   （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；   （26）建立并保存基金份额持有人名册；   （27）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。   （三）基金托管人的权利与义务 但不限于：   （1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金 财产；   （2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的 其他费用；   （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金 合同及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形， 应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户， 为基金办理证券、期货交易资金清算；   （5）提议召开或召集基金份额持有人大会；   （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；   （7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 但不限于：   （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；   （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；   （4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为 自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；   （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；   （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照基 金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；   （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定 外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因监管机构、司法机关 等有权机关要求提供或向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；   （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基 金份额申购、赎回价格；   （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；   （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金 管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的 措施；   （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不少于法 定最低期限；   （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；   （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；   （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项；   （15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大 会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；   （16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作；   （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 分配；   （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 和银行业监督管理机构，并通知基金管理人；   （19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任 不因其退任而免除；   （20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务， 基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基 金管理人追偿；   （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；   （22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。   二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则   基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另 有约定外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。   本基金的基金份额持有人大会不设日常机构。   （一）召开事由 律法规和中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外：   （1）终止基金合同；   （2）更换基金管理人；   （3）更换基金托管人；   （4）转换基金运作方式；   （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高基金销售服务费率；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资目标、范围或策略；   （9）变更基金份额持有人大会程序；   （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书   （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会；   （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；   （13）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有 人大会的事项。 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改， 不需召开基金份额持有人大会：   （1）法律法规要求增加的基金费用的收取；   （2）调整本基金的申购费率、调低基金销售服务费率、变更收费方式、调 整本基金的基金份额类别的设置；   （3）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；   （4）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不 涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；   （5）若基金管理人注册并成立追踪同一标的指数的增强策略交易型开放式 指数基金（ETF），基金管理人有权在履行适当程序后使本基金转换为该基金的 联接基金，并相应修改基金合同，届时无须召开基金份额持有人大会但须提前公 告；   （6）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。   （二）会议召集人及召集方式 理人召集。 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理 人，基金管理人应当配合。 求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管 人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 益登记日。   （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时间、地点和会议形式；   （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；   （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；   （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点；   （5）会务常设联系人姓名及联系电话；   （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；   （7）召集人需要通知的其他事项。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。   （四）基金份额持有人出席会议的方式   基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：   （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同 和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；   （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 形式或会议通知载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或 系统。通讯开会应以书面方式或会议通知载明的其他方式进行表决。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书   在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：   （1）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公 布相关提示性公告；   （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基 金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按 照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金 管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；   （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所 持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告 的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具 表决意见；   （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会，具体方式由会议召集 人确定并在会议通知中列明。 非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通 讯方式开会的程序进行。   （五）议事内容与程序   议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律 法规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大 会讨论的其他事项。   基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。   基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定 和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决 议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能 主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人 授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有 人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持 有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席 或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。   会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。   （2）通讯开会   在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证 机关监督下形成决议。   （六）表决   基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。   基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另 有规定或基金合同另有约定之外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金 托管人、终止基金合同、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。   基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。   采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的 相反证据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为 有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决 意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额 持有人所代表的基金份额总数。   基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   在上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为 准。   （七）计票   （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。   （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。   （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异 议，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。   在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （八）生效与公告   基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。   基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用 通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。   （九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定   若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人 和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关 基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例： 基金份额 10%以上（含 10%）； 记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）； 持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分 之一）； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 于在权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大 会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有 人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授 权他人参与基金份额持有人大会投票； （含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人； 之一以上（含二分之一）通过； 分之二以上（含三分之二）通过。   侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户 的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户 内的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份 额无表决权。   侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内 容为准，本节没有规定的适用本部分的相关规定。   （十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内 容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对 本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。   三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算方式   （一）基金的合并   本基金与其他基金合并，应当按照法律法规规定的程序进行。   （二）基金合同的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 金托管人同意后变更并公告。 决议生效后两日内在规定媒介公告。   （三）基金合同的终止事由   有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止： 基金托管人承接的； 的因素致使标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、 指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行 表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的；    （四）基金财产的清算 基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下 进行基金清算。 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。   （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清算报告；   （5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定会计师事务所对清算报告进 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；   （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。   （五）清算费用   清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。   （六）基金财产清算剩余资产的分配   依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类 基金份额比例进行分配。   （七）基金财产清算的公告   清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   （八）基金财产清算账册及文件的保存   基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最低 期限。   四、争议解决方式   各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，应通 过友好协商或者调解解决。基金合同当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、 调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会， 根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在上海市，仲裁裁决是终局 的，并对相关各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉 方承担。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤 勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。   基金合同受中华人民共和国法律（为本基金合同之目的，在此不包括香港特 别行政区、澳门特别行政区和台湾地区有关规定）管辖。   五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                 招募说明书               附件二   基金托管协议的内容摘要   一、托管协议当事人   （一） 基金管理人   名称：中欧基金管理有限公司   住所： 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号 8 层   办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号上海中心大厦 8 层、10 层、16 层   法定代表人：窦玉明   成立时间：2006 年 7 月 19 日   批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字2006102 号   经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和经中国证监会许可的其他业务。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）   注册资本：2.20 亿元人民币   组织形式：有限责任公司   存续期间：持续经营   （二） 基金托管人   名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）   住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号（邮政编码：200120）   办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336）   法定代表人：任德奇   成立时间：1987 年 3 月 30 日   批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人民 银行银发［1987］40 号文   基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25 号   经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。   注册资本：742.63 亿元人民币   组织形式：股份有限公司   存续期间：持续经营   二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查   （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 基金的投资范围、投资对象进行监督。   本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票（包括创业板、科创板以及其他经中国证监会允许发行上市的股票）、存托 凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、政府支持机构债、金融 债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转 换债券、可交换债券、公开发行的次级债、分离交易可转债的纯债部分等）、资 产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金、衍生工具（包括国债期货、 股指期货、股票期权）、信用衍生品（不含合约类）以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。   本基金可根据法律法规的规定参与融资、转融通证券出借业务。   如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 基金投资、融资比例进行监督。   根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：   基金的投资组合比例为：   本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%，港股通标的股票的投 资比例为股票资产的 0%-50%，投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不 低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票 期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或到期日在一年以内的政府债券投资 比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                招募说明书 金、应收申购款等。   如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。   基金的投资组合应遵循以下限制：   （1）股票资产占基金资产的比例不低于 80%，港股通标的股票的投资比例 为股票资产的 0%-50%，投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现 金基金资产的 80%；   （2）每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳 的交易保证金后，保持现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等） 或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%；   （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香港 同时上市的 A+H 股合计计算）不超过基金资产净值的 10％，完全按照有关指数 的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；   （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司 在境内和香港同时上市的 A+H 股合计计算），不超过该证券的 10％，完全按照有 关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；   （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10％；   （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的   （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的 10％；   （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；   （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；   （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书    （11）本基金不得持有信用保护卖方属性的信用衍生品，不得持有合约类信 用衍生品，持有的信用衍生品的名义本金不得超过本基金对应受保护债券面值的    （12）本基金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品的名义本金合计不 得超过基金资产净值的 10%；    因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金不符合前述（11）、                 （12）所规定比例限制的，基金管理人应在 3 个月之内进行调整；    （13）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组 合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定 的特殊投资组合可不受前述比例限制；    （14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%；因证券、期货市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理 人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受 限资产的投资；    （15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致；    （16）本基金若参与国债期货、股指期货交易的，需遵守下列投资比例限制： 金资产净值的 10%； 金资产净值的 15%； 持有的股票总市值的 20%； 持有的债券总市值的 30%； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书 不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； 不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不 含质押式回购）等； 计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；   （17）本基金若参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制： 净值的 10%； 的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现 金等价物； 约面值按照行权价乘以合约乘数计算；   （18）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；   （19）本基金参与转融通证券出借业务，需遵守下列投资限制： 上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 均计算；   因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的 因素致使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                     招募说明书   （20）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；   （21）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算；   （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述（2）、（9）、（11）、（12）、（14）、（15）、（19）情形之外，因证券/期 货市场波动、证券发行人合并、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限 制、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投 资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特 殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。   基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。   法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。   基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。   （1）承销证券；   （2）违反规定向他人贷款或者提供担保；   （3）从事承担无限责任的投资；   （4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；   （5）向其基金管理人、基金托管人出资；   （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；   （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。   基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券， 或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金 份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制， 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法 律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二 以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资按照取消或调整后的规定执行。 管理人参与银行间债券市场进行监督。   （1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金 管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。   基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交 易对手的名单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名 单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更 新。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金 托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算 的交易，仍应按照协议进行结算。   （2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险， 由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。 管理人银行存款业务进行监督。   本基金投资银行存款应符合如下规定：   （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立对账机制，确保基金银 行存款业务账目及核算的真实、准确。   （2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另 行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与 执行、资金划拨、账目核对、到期兑付，以及存款证实书的开立、传递、保管等 流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合 法权益。   （3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复 核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书   （4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金 法》、   《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结 算等的各项规定。   （1）基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通 受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。   （2）流通受限证券与上文所述的流动性受限资产的范围并不完全一致,包括 由法律法规或中国证监会规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等 在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原 因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。   （3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基 金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制 度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流 动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度 和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日 将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金 托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认收 到上述资料。   （4）基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法 规要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、 发行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本 占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付 时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指令 前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进 行审核。   （5）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管 人认为上述资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通 受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理 人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产 损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。   如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。 投资其他方面进行监督。   （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基 金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入 确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数 据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩 表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在 发现后报告中国证监会。   （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间 内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要 求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资 料和制度等。   基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其 他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管 理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金 托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期 内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理 人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权报告中国 证监会。   基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 通知基金管理人在限期内纠正。   基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或 者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并按规定向 中国证监会报告。   基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人， 并按规定向中国证监会报告。   三、基金管理人对基金托管人的业务核查   根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人 对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人 是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户及债券托管账户等 投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金 份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金 合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。   基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托 管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金 管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。   基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基 金法》、    《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托 管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理 人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托 管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金 管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金 监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。   基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 通知基金托管人在限期内纠正。   四、基金财产保管   （一）基金财产保管的原则 处分、分配基金的任何资产，非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强 制执行。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 基金财产的债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同 基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承 担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 账户等投资所需账户，基金管理人和基金托管人按照规定开立期货资金账户。 业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的完 整和独立。 由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资 产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进 行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损 失。基金托管人对此不承担任何责任。   （二）基金募集资产的验证   基金募集期满或基金提前结束募集之日起 10 日内，由基金管理人聘请符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具 的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。验资 完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行 存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。   （三）基金的银行存款账户的开立和管理 据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管 人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、 支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。 金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不 得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管资 产的资金结算汇划业务。   （四）基金证券账户、证券资金账户的开立和管理 券登记结算有限责任公司开设证券账户。 机构营业网点开立对应的证券资金账户，并通知基金托管人。证券资金账户用于 本基金证券交易的结算以及证券交易结算资金的记录，并与本基金银行存款账户 之间建立唯一银证转账对应关系, 证券经纪机构对开立的证券资金账户内存放 的资金的安全承担责任,基金托管人不负责保管证券资金账户内存放的资金。 理证券资金账户与本基金银行存款账户的银证签约手续，未经基金托管人书面同 意，基金管理人不得将银证签约的指定银行结算账户（即本基金银行存款账户） 变更为其他账户，否则，因此引起的法律后果及给本基金造成的损失全部由基金 管理人承担。 的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经另一方同意擅自转让本基金的 证券账户和证券资金账户；亦不得使用本基金的证券账户和证券资金账户进行本 基金业务以外的活动。   （五）债券托管账户的开立和管理 在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份有限 公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金 的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基 金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金            招募说明书 由基金管理人保存。 特别版），协议正本由基金管理人保存。   （六）期货相关账户的开立和管理   基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货资金账户，在中国金融 期货交易所获取交易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规 定设立。   基金托管人已取得期货保证金存管银行资格，基金管理人授权基金托管人办 理相关银期转账业务。   （七）基金投资银行存款账户的开立和管理   存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上 加盖预留印鉴（须包括基金托管人印章）及基金管理人公章。   本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议/存 款确认单据，明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、 存款到期指定收款账户等细则。   为防范特殊情况下的流动性风险，存款协议中应当约定提前支取条款。   （八）其他账户的开立和管理   若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托 管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按 有关规则使用并管理。   （九）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管   实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转让， 由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构 实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。   银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。   基金托管人只负责对存款证实书进行保管，不负责对存款证实书真伪的辨别， 不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。   （十）与基金财产有关的重大合同的保管 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书   由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基 金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上 的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人 应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。   对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权 业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。   五、基金资产净值计算和会计核算   （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核   基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。   基金管理人应每估值日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、                                  《中 国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。 基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的各类基金份额的基金资产净 值和基金份额净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结 果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人按约定对基金份额净 值予以公布。   本基金按以下方法估值：   （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂 牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生 重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的 市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机 构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；   （2）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有规定的除 外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值，具 体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定； 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书   （3）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；   （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券，选取第三方估值机构于估值日当日提供的估值净 价进行估值。   （5）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市 场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值 日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技 术确定其公允价值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估 值；   （2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的 股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票， 按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 三方估值机构提供的估值净价估值；对银行间市场未上市，且第三方估值机构 未提供估值价格的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用当前情况下适用 并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 的市场分别估值。 结算价估值。估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化 的，采用最近交易日结算价估值。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书 或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。若本基金现行估值汇率不再发布 或发生重大变更，或市场上出现更为公允、更适合本基金的估值汇率时，基金 管理人与基金托管人协商一致后可根据实际情况调整本基金的估值汇率，无需 召开基金份额持有人大会。 理人依法应当承担的估值责任不因委托而免除；选定的第三方估值机构未提供 估值价格的，依照有关法律法规及《企业会计准则》要求采用合理估值技术确 定公允价值。 选定的第三方估值机构未提供估值价格的，采用当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 部门和行业协会的相关规定进行估值。 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格 估值。 以确保基金估值的公平性。 按国家最新规定估值。   如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即 通知对方，共同查明原因，双方协商解决。   根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理 人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关 的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见， 按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，由此给基金份额持 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金               招募说明书 有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损 失，基金托管人不承担任何责任。   （二）净值差错处理   基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估 值的准确性、及时性。当基金份额净值（含各类基金份额的基金份额净值，下 同）小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。   本协议当事人应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或 销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的， 过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失 按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。   上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、 数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。   （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承 担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的， 由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调， 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应 赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值 错误已得到更正。   （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。   （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返 还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错 误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得 利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经 获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。   （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。   估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：   （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方；   （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估；   （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失；   （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。   （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。   （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人 应当公告，并报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行 赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确 认后按以下条款进行赔偿：   ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题， 如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议 执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。   ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由 此给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付 赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按 照过错程度各自承担相应的责任。 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书   ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新 计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形， 以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失， 由基金管理人负责赔付。   ④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失， 由基金管理人负责赔付。   （4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行 业有通行做法，在不违反法律法规且不损害投资者利益的前提下，基金管理人 和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理 原则。   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并 披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。   （三）基金会计制度   按国家有关部门制定的会计制度执行。   （四）基金账册的建立   基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一 记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方 对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。   （五）会计数据和财务指标的核对   双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人 和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。   （六）基金定期报告的编制和复核   基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的 编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金              招募说明书 求公告。季度报告的编制，应于每季度结束之日起 15 个工作日内完成；基金招 募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在 3 个 工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概要并登载在规定网站上，基 金产品资料概要还需登载在基金销售机构网站或营业网点；基金招募说明书、 基金产品资料概要的其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。中 期报告在上半年结束之日起 2 个月内公告；年度报告在每年结束之日起 3 个月 内公告。如果基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报 告、中期报告或者年度报告。   基金管理人在月初 3 个工作日内完成上月度报表的编制，以约定方式将有 关报表提供基金托管人；基金托管人收到后在 2 个工作日内进行复核，并将复 核结果及时书面或以双方约定的其他方式通知基金管理人。对于季度报告、中 期报告、年度报告、更新招募说明书、基金产品资料概要等，基金管理人和基 金托管人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托管人 在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同 查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人 与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有 权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会 备案。   基金托管人对上述报告复核完毕后，可以出具复核确认书（盖章）或以其 他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。   六、基金份额持有人名册的保管   基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金 管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不 低于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。   在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资 料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和 完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金                招募说明书 外的其他用途，并应遵守保密义务。   七、争议解决方式   双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友 好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解 不成的，任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，根据 该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在上海市，仲裁裁决是终局的， 并对双方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方承担。   争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、 勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合 法权益。   本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港特别行政 区、澳门特别行政区和台湾地区有关规定）管辖。   八、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算   （一）基金托管协议的变更   本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金管理人应根据法律法规的规定 履行备案程序或根据中国证监会的要求完成变更程序。   （二）基金托管协议的终止 事由造成其他基金托管人接管基金财产； 事由造成其他基金管理人接管基金管理权；   （三）基金财产的清算 基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金             招募说明书 进行基金清算。 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。   （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清算报告；   （5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定会计师事务所对清算报告进 行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；   （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。   清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。   依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类 基金份额比例进行分配。   清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 中欧上证科创板综合指数增强型证券投资基金           招募说明书 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最低 期限。

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